Pflichtteil Erbe: So sichern Sie Ihren Anspruch durch

Pflichtteil beim Erbe: was Ihnen zusteht, wenn das Testament Sie übergeht

Ein Bekannter von mir hat das Erbe seiner Mutter ausgeschlagen. Nicht aus Verzicht auf Geld. Aus Trotz. Drei Jahre später saß er bei mir am Küchentisch und fragte mich, ob er den Pflichtteil noch nachfordern könne. Konnte er. Aber der Weg dahin war zäher, als er dachte. Genau darum geht es hier: den Pflichtteil beim Erbe. Was er ist, wie man ihn berechnet, und warum die meisten ihn nicht automatisch bekommen, sondern aktiv einfordern müssen.

Ich beschäftige mich seit einigen Jahren mit Nachlassfragen, habe selbst zwei Erbfälle durchgefochten und dabei einiges falsch gemacht. Dieses Wissen gebe ich hier weiter, ohne Anwaltsdeutsch.

Pflichtteil oder Erbteil? Der Unterschied, den viele verwechseln

Der Pflichtteil ist die Grenze der Testierfreiheit. Auf Deutsch: Sie dürfen als Erblasser grundsätzlich bestimmen, wer was bekommt – aber nicht völlig willkürlich. Das Gesetz schützt die engsten Angehörigen mit einem Mindestanspruch.

Das steht in § 2303 BGB. Wer durch Verfügung von Todes wegen von der gesetzlichen Erbfolge ausgeschlossen wird, kann von den Erben den Pflichtteil verlangen. Dieser beträgt die Hälfte des Werts des gesetzlichen Erbteils.

Wie viel Prozent ist der Pflichtteil?

Fünfzig Prozent des gesetzlichen Erbteils. Klingt banal, ist aber der Punkt, an dem die meisten Rechnungen schiefgehen. Denn der Pflichtteil ist nicht die Hälfte des gesamten Nachlasses. Er ist die Hälfte von dem, was Ihnen ohne Testament zugestanden hätte.

Ein Beispiel macht das greifbar. Angenommen, der Nachlass beträgt 100.000 Euro, verheiratet im gesetzlichen Güterstand, zwei Kinder:

• Ohne Testament erbt der Ehepartner 50 % (25 % pauschal plus 25 % als Zugewinnausgleich) – also 50.000 Euro.
• Die Kinder teilen sich die anderen 50 %, jedes Kind bekommt 25.000 Euro.
• Beide Kinder enterbt: Jedes erhält als Pflichtteil 12.500 Euro, also die Hälfte seines gesetzlichen Viertels.

Bei einem einzigen Kind wäre die Rechnung anders: Einzelkind, Nachlass 100.000 Euro, verheirateter Elternteil, Nachlass hälftig geteilt. Das Kind hätte gesetzlich 50 % (50.000 Euro), der Pflichtteil läge bei 25.000 Euro.

Wie hoch ist der Pflichtteil bei 100.000 €?

Das hängt entscheidend davon ab, welche gesetzliche Erbquote der Pflichtteilsberechtigte hätte – und die richtet sich nach der Zahl der Hinterbliebenen. Bei einem Alleinerben unter mehreren Beteiligten fällt der Pflichtteil kleiner aus als beim Einzelkind. Grob gerechnet: nehme man den Nachlasswert, dividiere ihn nach gesetzlicher Erbfolge auf, teile das eigene Ergebnis durch zwei.

Konkret bei 100.000 Euro und einem einzigen Erben ohne Ehepartner: Die Hälfte wäre gesetzlicher Erbteil (50.000 Euro), der Pflichtteil das Halbe davon, also 25.000 Euro. Dieselbe Summe – 100.000 – ergibt also je nach Konstellation 12.500, 25.000 oder auch mal 16.666 Euro. Rechner im Netz spucken daher oft falsche Werte aus, weil sie die Personenkonstellation nicht richtig abfragen.

Kurzcheck: Gilt der gesetzliche Güterstand der Zugewinngemeinschaft?

Bei verheirateten Erblassern ist die Antwort meistens ja. Dann erhöht sich der gesetzliche Erbteil des überlebenden Ehegatten pauschal um ein weiteres Viertel. Für den Pflichtteil des Ehegatten spielt das nur eine Rolle, wenn er enterbt wurde – dann berechnet sich sein Pflichtteil aber nach dem nicht erhöhten Erbteil plus dem Zugewinnausgleichsanspruch.

Pflichtteil für Kinder – auch gegen ein Testament

Ja. Das ist der Kern der ganzen Sache. Ein Elternteil kann ein Kind enterben – formal möglich – aber er kann ihm den Pflichtteil nicht nehmen, solange kein schwerwiegender Enterbungsgrund vorliegt (§ 2333 BGB). Gründe sind selten und eng umgrenzt: etwa eine schwere Straftat gegen den Erblasser.

Was die Praxis oft übersieht: Pflichtteil heißt nicht, dass das Kind im Grundbuch steht. Es heißt, dass es einen Anspruch auf eine Geldzahlung gegen den Erben hat. Wenn also die Immobilie dem anderen Kind zugesprochen ist, muss dieses Kind das Pflichtteil des enterbten Geschwisters aus eigener Tasche ausgleichen – in bar.

Was passiert beim Pflichtteil mit dem Haus?

Das Haus bleibt beim eingesetzten Erben. Der Pflichtteilsberechtigte bekommt nicht das Haus, sondern einen Geldbetrag in Höhe seines Pflichtteils. Damit das fair ist, muss der Nachlasswert korrekt ermittelt werden – und ein Haus hat einen Verkehrswert, der weit über dem liegt, was im Grundbuch oder in alten Unterlagen steht.

Ich habe einmal einen Fall begleitet, in dem ein Reihenhaus im Nachlass mit einem Buchwert von 180.000 Euro angesetzt war, während ein Sachverständiger auf 340.000 Euro kam. Der Unterschied betraf den Pflichtteil um etwa 40.000 Euro. Der eingesetzte Erbe hat lange gebraucht, das zu akzeptieren.

Pflichtteil für Geschwister – die Antwort überrascht viele

Nein. Geschwister haben in der Regel keinen Pflichtteilsanspruch. Das ist in § 2303 BGB so angelegt: pflichtteilsberechtigt sind der Ehegatte, die Kinder und deren Abkömmlinge. Erst wenn keine Kinder und keine Enkel existieren, rücken die Eltern des Erblassers in die pflichtteilsberechtigte Position. Geschwister stehen dabei grundsätzlich hinten an.

Kurz gesagt: Wer als Volljähriger ohne Kinder und ohne Ehepartner stirbt, dessen Eltern können betroffen sein. Geschwister nicht. Wer sein Vermögen einem gemeinsamen Neffen hinterlässt und die Schwester übergeht, ist rechtlich auf der sicheren Seite.

Pflichtteil einfordern: So gehen Sie konkret vor

Der Pflichtteil wird nicht von allein überwiesen. Sie müssen ihn aktiv verlangen. Wer das verpasst, verliert ihn nicht sofort – aber mit der Zeit. Drei Jahre ab Ende des Jahres, in dem Sie vom Erbfall und Ihrer Enterbung erfahren haben, das ist die Verjährung nach § 2332 BGB.

1. Auskunft verlangen. Sie haben nach § 2314 BGB einen Anspruch gegen den Erben auf ein Nachlassverzeichnis. Ohne dieses Verzeichnis können Sie nicht rechnen.
2. Nachlasswert ermitteln. Immobilien bewerten lassen, Konten auflisten, Wertpapiere zum Stichtag des Erbfalls erfassen. Bei Streit ein Sachverständigengutachten.
3. Schriftlich geltend machen. Ein einfaches Schreiben genügt, um die Verjährung zu unterbrechen. Am besten per Einschreiben mit Fristsetzung.
4. Zinsen mitberechnen. Der Pflichtteilsanspruch ist ab dem Erbfall verzinslich – der genaue Zinssatz ist gesetzlich geregelt.
5. Bei Zahlungsverweigerung klagen. Das ist der letzte Schritt und meist der teure. Vorher einigen sich oft beide Seiten – weil ein Prozess beide Seiten belastet.

Pflichtteil-Rechner: gut oder gefährlich?

Rechner sind ein brauchbares erstes Gefühl. Aber ich habe in mehreren Fällen gesehen, wie sie den Mandanten in die falsche Richtung geschickt haben, weil sie den Zugewinnausgleich, Nachlassverbindlichkeiten oder Schenkungen der letzten Jahre nicht berücksichtigen. Nutzen Sie ihn zur Orientierung, nicht als Verhandlungsgrundlage. Ein Fehler von zehn Prozent bei 200.000 Euro sind 20.000 Euro.

Ergänzungsanspruch: wenn der Erblasser zu Lebzeiten verschenkt hat

Das ist der Teil, den kaum jemand kennt – und der in der Praxis am häufigsten zu Streit führt. Wer sein Vermögen zu Lebzeiten an einen Erben verschenkt, um den Pflichtteil zu drücken, wird vom Gesetz gebremst. Der Pflichtteilsergänzungsanspruch nach § 2325 BGB holt Schenkungen der letzten zehn Jahre zurück in die Berechnung.

Bei Grundstücken gibt es eine Besonderheit: Die Zehnjahresfrist beginnt nicht immer mit dem Datum der Schenkung, sondern kann erst mit dem Erbfall laufen, wenn sich der Erblasser ein Nutzungsrecht vorbehalten hat. In einem Fall, den ich verfolgt habe, saß der Sohn schon seit neun Jahren im geschenkten Haus und musste es dennoch anteilig dem Pflichtteilsberechtigten ausgleichen. Das hat überrascht. Der Sohn, nicht der Anwalt.

Situation	Pflichtteilsberechtigt?	Typische Höhe
Kind wurde enterbt	Ja	1/2 des gesetzlichen Erbteils
Ehegatte enterbt	Ja	1/2 des gesetzlichen Erbteils, ggf. mit Zugewinnausgleich
Geschwister enterbt	In der Regel nein	–
Eltern, wenn keine Kinder leben	Ja	1/2 des gesetzlichen Erbteils
Pflichtteilsberechtigter enterbt wegen Straftat	Nein	–

Was am Ende zählt

Der Pflichtteil ist kein Automatismus. Er ist ein Anspruch, den man kennen und im richtigen Moment ziehen muss. Wer ihn versäumt, verliert ihn mit der Zeit. Wer ihn kennt, hat Verhandlungsspielraum.

Und eines noch: die häufigste Fehlannahme, die ich in Gesprächen höre, heißt „Das Testament ist doch rechtskräftig, da kann ich nichts machen." Doch, in vielen Fällen können Sie etwas machen. Das Testament regelt, wer den Nachlass bekommt. Der Pflichtteil regelt, was Ihnen davon zusteht. Das sind zwei unterschiedliche Baustellen – und die zweite wird oft zu spät aufgemacht. Fragen Sie lieber einmal zu früh einen Anwalt, als einmal zu spät. Die drei Jahre laufen schneller, als Sie denken.